盘点管理制度

温杉成【20__】010号签发人:

仓储内部初盘计划与方案

1.0盘点目的

为保障公司财物的安全、更好合理利用库存，提高资金周转率、以确保公司物料、数据准确性，达到账位、账物、账实相符，以保证生产的顺利进行，达到公司财产有效管理，为内部物料整理、整顿、储位规范、标识清楚，为6月份年中盘点做好前期基础工作。特制定本方案。

2.0适用范围

原材料（金属板、金属配件）胶板料辅助材料电镀架办公用品客供品成品外协加工

材料等。

2.0盘点类型不定期

3.2.1成本管理部据仓库内部的整理、整顿、储位、标识、数据情况进行不定期抽盘。

4.0方法与要求

4.1盘点采用实盘实点方式，禁止目测、估计数量；

4.2盘点时注意物料的摆放，要做到诸位明确、标识清晰、责任清楚，对所辖区内物料，需盘点完

毕按要求认真填写盘存表，确保物、卡、账一致；

4.3盘点流程：

初盘、复盘、稽核。

5.0计划

5.1前提

5.1.1月底盘点由仓库和成本管理部（在不影响生产的前提下）经副总批准组织进行。

5.2.时间安排：

5.2.1初盘计划在5月_日8：00：00-31日21:00共2天内完成。

5.2.2复盘计划在6月_日8：30-12：00。

5.4.3稽核时间：6月_日13：30：00-17:30

5.3人员安排

5.3.1初盘：组长：褚理负责组织仓库员负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录

盘点表。成员：各仓库员-物料的实际保管人；

5.3.2复盘：组长黄经理负责组织复盘。成员：黄经理、辛主管、褚经理。初盘完

成后，PMC部指派的复盘人员对盘点过程予以监督抽盘。由复盘人负责对初盘人负责区域

内的物料进行清查。

5.3.3稽核：组长汪负责组织稽核。成员：李、汪洋、杨。在盘点结束后，

稽核对物料的摆放、储位归位、物料数量、料号、型号、规格等标识是否合理、标识卡的进、

销、存、记录等标准进行核查、监督、指正。

5.3.4由数据录入负责盘点查核后的盘点数据录入电子档的“盘点表”中

5.3.5根据以上人员分工设置、仓库需要对盘点区域进行分析，人员安排做到分工合理、责任明5.4、相关部门配合事项

5.4.1仓库盘点期间自行安排时间物料出、入库，单据统一在盘存后输入。

5.4.2盘点2天前要求采购部尽量要求供应商或档口将货物提前送至仓库收货，以提前完成收货及

入库任务，避免影响正常发料5.4.3盘点2天前通知QC部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及时完成物料入库5.4.4盘点数据上交时间：5月_日21:00前。

5.4.5信息部负责对系统数据的导入。

5.4.66月底，经高层批准后对库存系统数据进行调整。

5.5物资准备

5.5.1盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点卡、物料卡、盘点票、标识卡等，如没有到

位的，仓库经理负责提出申请购买。

5.6工作准备

5.6.1盘点前一天将借料全部追回，未追回的要求其补相关单据；并在盘点表上注明，借料单

作为依据，6月份开始禁止任何形式的借料行为。

5.6.2盘点前需要将所有能入库归位的物料全部归位入库登账。

5.6.3将仓库所有物料进行整理、整顿、标识，所有物料包装袋都要求有相应物料标识、卡片上

有物料出、入库及盘点记录。同一储位物料不能放超过2米远的距离，且同一货架的物料

不能放在另一货架上。

5.6.4盘点前，仓库帐需全部处理完毕，并通知影响数据调整的相关部门停止系统内数据操作。

5.6.5账务处理完毕后需要制作“仓库盘存表”；并将完成后的电子档（有单项金额）发邮件

给对应物控文员。

5.7会议及培训

5.7.1、仓库盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次盘

点错误经验、盘点中需要注意事项等。

5.7.2、仓库盘点前需要组织相关参加人员召开会议，以便落实盘点各项事项,包括：盘点人员

及分工安排、异常事项如何处理、时间安排等。目的：是让所有参加盘点的人员了解和掌

握盘点的操作流程和细节，避免出现错误。

6.0作业流程

6.1初盘初盘由仓储组织内部仓库员完成

6.1.1初盘作业方法及注意事项

6.1.2.保证盘点数量准确，如实记录出入库信息，盘点时对物料进行归位整理。

6.1.3初盘准备工作

6.1.3.1准备好相关作业文具及“盘点卡、票”

6.1.3.2按储位、货架的先后顺序依次对物料进行清点，并挂出流程图标。

6.1.3.3在盘点卡上记录名称、代码、储位、盘点日期、数量、单号、型号等，并确认签名。

6.1.3.4将完成的“盘点卡”贴在相应物料的前面。6.1.3.5最后对已盘点物料进行整理。

6.1.3.6将盘点完成的箱装物料放在对应的物料零件盒附近，距离不得超过1米。6.1.物料进出流程

6.1.4.1在“盘点卡”上予以记录拿货日期、单号、型号、数量并签名确认。

6.1.4.2按储位先后顺序，先盘点散装物料再盘点整袋未开封的方式进行盘点

6.1.4.3所负责区域内的物料须按顺序全部完成盘点

6.1.5.初盘时需要重点注意盘点有效性，杜绝一切走过场现象（物料储位错误，物料标示错误，

物料混装等都会导致无效）

6.1.5.4具体作业流程

6.1.5.4.1准备相关资料盘点表、盘点票、物料卡、标签等。仓库经理负责督导跟踪到位；

6.1.5.4.2仓管员根据“盘点计划”的安排对所负责区域内进行盘点；6.1.5.4.3按储位先后顺序对物料进行盘点整理整顿，按流程盘完所有物料

6.1.5.4.4物料点数完成确定无误后，根据储位盘点卡在“盘点表”中“数量”一栏记录盘点数6.1.5.4.5初盘完成后，自行检查，根据记录的盘点差异数据之物料进行再盘，以保证初盘数据

的准确性6.1.5.4.6在盘点过程中发现异常问题不能正确判定或不能正确解决时找仓库负责人处理。

6.1.5.4.7初盘完成后，初盘人在盘点表中签名确认，签字后将《盘存表》交复盘组长。

6.1.5.4.9特殊区域内（无储位标示物料、未进行归位物料）的物料盘点由指定人员进行重新标

识、归位整理盘点。

6.1.5.4.10初盘完成后需要检查是否有漏盘现象，货架上的盘点卡是否有标识、记录

6.2复盘PMC经理组织人员进行复盘工作

6.2.1注意事项

6.2.1.1复盘时需要重点查找以下错误原因：物料储位、物料标示、物料混装、有无漏盘等；

6.2.1.2复盘有问题的，找初盘人进行物料与数量更正确认并及时作好记录，把正确数据填

写在复盘数据栏中；

6.2.2作业流程

6.2.2.1在初盘结束后复盘人对“盘点表”进行分析，快速做出盘点对策，按照先盘点差

异大后盘点差异小、再抽查物料进行复盘工作。

6.2.2.2复盘时根据初盘的作业方法和流程对异常数据物料进行再一次点数盘点，如盘点数量

错误时，则在“盘点表”填写正确数量；6.2.2.3初盘所有差异数据都需要复盘时需要重点查出错误原因并在备注栏注明

6.2.2.4复盘完成后，与初盘数据有差异的需要找初盘人予以当面核对，核对完成后，将正确

的数量填写在“盘点表”的“复盘数量”栏，如以前已经填写，则予以修改；

6.2.2.5复盘人完成所有流程后，在“盘点表”上签字后交稽核组组长；

7.0具体事项

7.1要求与标准

7.1.1物料之位、卡、物、标识、名称、代码、数量是否清晰、是合理;

7.2.1实物数量是否与系统账目一致,台账是否准确

7.2物类标准

7.2.1半成品外购主配件（脚丝、中梁、镜框、眉毛等）具体以实物为准；对年数久、数量少、甚

至变质之物料予以特别注明，以便在年中盘点另作处理。半成品小配件（螺丝、丝通、锁块、铆钉等）可以100PCS为基数进行过秤求得数量；圈丝、金属板料开包装者一律须过称，标识有主单位：公斤数、副单位：条数、卷；

7.2.3成品配件（钻石、脚套、镜片等）以实际数量：付、PCS为准进行点数

7.2.4胶板料盘点需要注意色号、规格、长度、皮子结构等；

②0.25条盘点不计

③0.25条

④0.5条

⑤0.75条

单一胶板料≥0.5条，按实物计算（如一个0.6条，一个0.5条，按点算成1.1条）

7.2.5胶板料盘点过程中如果出现不同长度，同一厚度的，盘点时优先满足有订单用量代码

7.2.6包装材料、辅料盘点，以清点实物为准

7.2.7本厂配件、推板、委外加工、须核对好账目和数量，以清点实物为准。

7.3稽核

7.3.1由成本管理部组织人员对本次内部整理盘存进行

7.3.1.1最终确定物料差异、原因；

7.3.1.2发现问题要找初盘人、复盘人确定；

7.3.2作业流程

73.2.1对复盘后的盘点表数据进行核实、分析，以确定查核重点、方向、范围。安排复盘结束后

7.3.2.2完成后在“盘点表”上签字并将“盘点表”交仓储经理，由其安排“盘点数据录入员”进行

数据录入工作；

7.4注意事项

7.4.1.仓库管理员须积极配合稽核工作；

7.4.2“稽核组”盘点的最终数据需要“稽核人”“复盘人”签字确认方为有效；

7.4.3稽核标准：抽盘率20%-40%之间，特殊物料抽盘率小于20%需成本管理部负责人批准，抽

盘10%发现合格率低于95%，加抽10%后依旧低于95%将视为不合格，为重新

盘点；合格率不能低于98%，低于98%但大于95%时由成本管理部分析错误原

因判定能否通过。

7.5盘点数据录入及统计

7.5.1盘点数据录入员录入电子档，录入前将所有数据，包括初盘、复盘、稽核的所有正确数据

手工汇总；

7.5.2仓库盘点录入员录入数据以“盘点表”的“最终正确数据”为准，并将盘点差异原因录入；

7.5.3录入工作应确保数据无误，录入过程发现问题应及时找稽核组长解决。

7.5.4录入完成确定无误后将电子档上传给成本管理部主管验收；

7.6最终盘点表审核

7.6.1仓库确认及查明盘点差异原因，做好分析；

7.6.2成本管理部根据ERP系统数据分析原因及总结经验后交副总、总理审批后，通过大盘，进

行账目调整。

7.6.3在盘点差异数据经过调整之后，仓库继续根据差异数据查核差异原因，保证差异原因全部找7.6.4找出差异原因后稽核组长将盘点表的差异原因更新，交仓库经理确认，成本管理中心将物料

核算出金额，最终将“盘点差异（含物料和金额差异）表”交副总审批；

7.6.5根据盘点差异情况对责任人进行考核；

7.6.6仓库、成本管理部对“盘点差异表”存档

7.7成本管理部的审核

7.7.1在仓库盘点完成后，稽核组长在仓库“盘点表”签名，并根据稽核情况注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金额比率”、“稽核抽样盘点错误率”。

7.8总经理核准

7.8.1盘点库存数据校正

7.8.1.1总经理书面同意对“盘点表”差异数据进行调整后，成本管理部根据仓库发送的电子档

“盘点表”负责对差异数据进行调整；

7.8.1.2调整差异数据完成后，形成“盘点差异表”电邮相关部门领导及高层；

7.9盘点总结及报告

7.9.1根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结、分析，拟写《盘点总结报

告》送副总、总经理审批；

7.9.2《盘点总结报告》对以下项目进行说明：本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原

因分析、以后的工作改善措施等。并针对仓库管理现状和存在的问题制定方案，实时导入仓库管理程序文件。

8.0盘点工作奖惩8.1在盘点过程中需要本着“真实、诚信、责任”的原则进行盘点；

8.2盘点过程中严禁弄虚作假、粗心大意导致漏盘、少盘、多盘，书写潦草、错误，随意换岗；偷工减料；不按盘点作业流程作业等；

8.3对在盘点过程中表现优异和特别差的人员给予相应奖惩

8.3.1两次及以上重盘不合格者，予以100元处罚；数据调整后下次盘点出现物料找不到或擅自借物

料者，对相关责任人及直接上司、部门长予以丢失物料同等金额按比例处罚：经理20%;主管30%;管理员70%。

8.3.2对盘点过程中核对数据拒不配合者可给予20元/次处罚

8.3.3复盘员、稽核员弄虚作假予以100元/次处罚

8.4根据最终《盘点差异表》数据及原因对相关责任人进行考核

8.56月底大盘按公司盘点方案为前提下可参照本方案。

9.0表单

仓库盘存表盘点稽核表数据调整表数据分析表盘点总结与报告